海诺尔环保产业股份有限公司 股本演变情况的说明及确认意见\xa0 4-5-1 海诺尔环保产业股份有限公司 关于公司设立以来股本演变情况的说明及全体董事、监事、 高级管理人员的确认意见 中国证券监督管理委员会： 根据贵会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板 公司招股说明书（2015年修订）》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式 准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件（2014年修订）》的 相关规定和要求，海诺尔环保产业股份有限公司（以下简称“发行人”、“公 司”、“本公司”或“海诺尔”）将公司设立以来股本演变情况说明如下： 本说明为招股说明书附件之一，除非特别说明，各项简称的释义与招股说明 书正文一致。 一、公司股本形成及演变情况概览 海诺尔环保产业股份有限公司前身为海诺尔有限，成立于 1999 年 8 月 19 日，其股本形成及变化过程如下图所示： 海诺尔环保产业股份有限公司 股本演变情况的说明及确认意见\xa0 4-5-2 \xa0 \xa0 海诺尔环保产业股份有限公司 股本演变情况的说明及确认意见\xa0 4-5-3 \xa0 \xa0 海诺尔环保产业股份有限公司 股本演变情况的说明及确认意见\xa0 4-5-4 \xa0 二、公司股本演变具体过程 （一）1999 年 8 月，公司前身海诺尔有限设立 海诺尔有限于 1999 年 8 月设立，注册资本为 4,800 万元，由净化制冷和海 皇物业共同出资设立，其中净化制冷以土地使用权、实物和现金共计出资 4,320 万元（占注册资本的 90%），海皇物业以实物出资 480 万元（占注册资本的 10%）。 1999 年 7 月 20 日，四川省兴华审计事务所对上述出资情况进行了审验，并 出具川兴华内验[1999]第 7-9 号《验资报告》。 1999 年 8 月 19 日，海诺尔有限在四川省工商行政管理局登记设立，并领取 了注册号为 5100001811517 的《企业法人营业执照》。 海诺尔有限设立时，各股东出资情况及股权结构如下： 序号 股东名称 出资方式 出资额（万元） 出资比例（%） 现金 600.00 12.50 土地使用权 1,190.00 24.79 实物 2,530.00 52.71 1 净化制冷 小计 4,320.00 90.00 2 海皇物业 实物 480.00 10.00 合 计 - 4,800.00 100.00 海诺尔有限设立时，用以出资的土地使用权和实物资产的评估及资产交割情 况如下： 海诺尔环保产业股份有限公司 股本演变情况的说明及确认意见\xa0 4-5-5 股东 构成 金额（万元） 是否评估 是否交割 土地使用权 1,190.00 是，评估基准日为1999.6.30 否 净化制冷 电器、送风设备等实物资产 2,545.57 否 是 海皇物业 保温材料及通风配件 529.40 否 是 上述用于出资的土地使用权在出资在海诺尔有限设立后未能办理权属变更 手续，用于出资的实物资产未经评估。 经核查，海诺尔有限 1999 年设立时非货币资产出资中，仅土地使用权经四 川省新华资产评估事务所 1999 年 7 月 14 日以川新华评[1999]第 30 号评估报告 进行了评估确认，其他用以出资的非货币资产未进行评估。同时，该等土地使用 权在海诺尔有限成立后未进行产权变更登记，以及公司提供的资料不足以证明其 收到股东净化制冷及海皇物业所投入的实物资产的使用情况。海诺尔有限设立时 股东出资的后续使用与规范情况如下： 1、土地使用权出资的规范情况 为规范设立时股东净化制冷用以出资的作价 1,190 万元的土地使用权未到位 的问题，经 2004 年 12 月 8 日海诺尔有限股东会决议，同意股东净化制冷用等额 的货币资金予以补足前述出资。 经2004年12月29日四川天华会计师事务所出具的川天会验[2004]108号《验 资报告》审验，截至 2004 年 12 月 29 日，净化制冷补足出资的货币资金 1,190 万元已出资到位。2005 年 1 月 6 日，海诺尔有限就前述变更出资方式在工商登 记主管部门办理备案手续。 2、实物资产出资的规范情况 为规范设立时实物资产的出资瑕疵，保证注册资本真实、充足，股东分别通 过债权及现金方式予以补足，具体过程如下： 2003 年 1 月 2 日，海诺尔有限召开股东